محاسبه‌گر حقوق خالص و ناخالص

روش محاسبه

مبلغ شما با واحد پول انتخابی‌تان وارد می‌شود و پیش از اعمال قوانین مالیاتی هر کشور، با نرخ ارز فعلی سایت به پول همان کشور تبدیل می‌شود — این ابزار یک نرخ ارز ثابت را فرض نمی‌کند. تنها استثنا تومان است: اگر واحد پول سایت روی تومان باشد، این ابزار حقوق را به یورو می‌گیرد، چون نرخ تومان مدام عوض می‌شود و منبع رسمی و قابل‌اعتمادی برای تبدیل آن وجود ندارد. سپس هر کشور حقوق خالص را این‌طور حساب می‌کند: حقوق خالص = حقوق ناخالص − مالیات بر درآمد − حق بیمه‌های اجتماعی، طبق قوانین ساده‌شده‌ی سال ۲۰۲۶ برای یک فرد مجرد بدون فرزند:

آمریکا: فقط مالیات فدرال بر درآمد (بدون مالیات ایالتی یا محلی که بین ایالت‌های مختلف تفاوت زیادی دارد)، روی مبلغ ناخالص منهای کسر استاندارد ۱۶٬۱۰۰ دلاری، به‌علاوه‌ی بیمه‌ی اجتماعی (۶٫۲ درصد، با سقف) و مدیکر (۱٫۴۵ درصد، به‌علاوه‌ی ۰٫۹ درصد بالای ۲۰۰٬۰۰۰ دلار).

بریتانیا: مالیات بر درآمد (معافیت پایه، سپس پلکان‌های ۲۰، ۴۰ و ۴۵ درصد) به‌علاوه‌ی بیمه‌ی ملی درجه‌ی یک (۸ درصد، سپس ۲ درصد). برای درآمد بالای ۱۰۰٬۰۰۰ پوند، معافیت پایه به ازای هر ۲ پوند درآمد، ۱ پوند کم می‌شود — درست مثل واقعیت.

آلمان: سهم کارمند از حق بیمه‌های بازنشستگی، درمان، بیکاری و مراقبت بلندمدت از حقوق کم می‌شود. حق بیمه‌ی بازنشستگی، درمان و مراقبت، همراه با معافیت‌های ثابت کارمندی، درآمد مشمول مالیات را هم کم می‌کنند؛ سپس فرمول رسمی مالیات بر درآمد سال ۲۰۲۶ اعمال می‌شود و برای درآمدهای بالا، عوارض همبستگی (Solidaritätszuschlag) هم اضافه می‌شود. مالیات کلیسا فقط وقتی حساب می‌شود که آن را در نتیجه‌ی جزئی آلمان، پایین‌تر در همین صفحه، انتخاب کنید.

اسپانیا: حق بیمه‌ی تأمین اجتماعی و یک معافیت عمومی ثابت (و برای حقوق‌های پایین، یک کاهش اضافه) ابتدا کسر می‌شود، سپس یک پلکان ملی نمایا از مالیات بر درآمد (سهم دولت مرکزی به‌علاوه‌ی نرخ معمول منطقه‌ای) روی باقی‌مانده اعمال و معافیت شخصی ۵٬۵۵۰ یورویی از آن کم می‌شود — نرخ‌های واقعی منطقه‌ای کمی متفاوت‌اند.

محاسبه‌ی جزئی برای آلمان

زیر جدول مقایسه‌ی کشورها، نتیجه‌ی آلمان به اجزایش تفکیک می‌شود: مالیات بر درآمد، عوارض همبستگی (Soli)، مالیات کلیسا و چهار حق بیمه‌ی اجتماعی، به‌صورت سالانه و ماهانه. می‌توانید کلاس مالیاتی (I، II، III یا IV)، مالیات کلیسا (۸ درصد در بایرن و بادن‌وورتمبرگ و ۹ درصد در سایر ایالت‌ها) و تعداد فرزندان زیر ۲۵ سال را انتخاب کنید. فرزندان سهم بیمه‌ی مراقبت را کم می‌کنند: بدون فرزند ۲٫۴ درصد، با یک فرزند ۱٫۸ درصد، و از فرزند دوم تا پنجم برای هر فرزند ۰٫۲۵ واحد درصد کمتر. کلاس III با تعرفه‌ی مشترک (Splitting) برای زوج‌هایی حساب می‌شود که فقط یکی از آن‌ها درآمد دارد.

منابع (سال مالیاتی ۲۰۲۶)

همه‌ی ارقام در ۲۳ سپتامبر ۲۰۲۶ با این منابع رسمی مقایسه شده‌اند؛ گزینه‌های آلمان (کلاس مالیاتی، مالیات کلیسا، فرزندان) در ۹ اکتبر ۲۰۲۶ اضافه شدند.

• آمریکا: IRS – تعدیل‌های تورمی سال مالیاتی ۲۰۲۶ (کسر استاندارد، پله‌های مالیاتی) و اداره‌ی تأمین اجتماعی آمریکا (SSA) – برگه‌ی اطلاعات COLA سال ۲۰۲۶ (سقف درآمد مشمول، نرخ‌های Social Security و Medicare)
• بریتانیا: GOV.UK – نرخ‌های مالیات بر درآمد و معافیت شخصی و GOV.UK – نرخ‌های بیمه‌ی ملی (National Insurance)
• آلمان: قانون مالیات بر درآمد آلمان، § 32a EStG (جدول نرخ مالیات) و آیین‌نامه‌ی ارقام مبنای بیمه‌های اجتماعی ۲۰۲۶ (سقف‌های حق بیمه)
• اسپانیا: Agencia Tributaria – راهنمای IRPF (کاهش ویژه‌ی درآمد کار) و قواعد حق بیمه‌ی تأمین اجتماعی اسپانیا برای ۲۰۲۶ (Orden PJC/297/2026)

مثال محاسبه‌شده

برای مقایسه (نه نتیجه‌ی تبدیل‌ارزی زنده‌ی خود ابزار که به نرخ ارز امروز بستگی دارد): همان عدد اسمی ۶۰٬۰۰۰، اگر طبق قوانین هر کشور با پول همان کشور مالیات بگیرد، تقریباً می‌شود ۵۰٬۳۹۰ دلار خالص در آمریکا (نرخ مؤثر ۱۶٫۰ درصد)، ۴۵٬۳۶۰ پوند خالص در بریتانیا (۲۴٫۴ درصد)، ۳۷٬۵۵۰ یورو خالص در آلمان (۳۷٫۴ درصد) و ۴۱٬۴۴۰ یورو خالص در اسپانیا (۳۰٫۹ درصد). این تفاوت میان کشورها تقریباً به‌طور کامل از دو چیز می‌آید: چقدر پیش از مالیات کسر می‌شود (آلمان و اسپانیا حق بیمه‌های اجتماعی را از پایه‌ی مالیاتی کم می‌کنند، آمریکا و بریتانیا این کار را نمی‌کنند) و نرخ‌های مالیاتی هر کشور چقدر تند بالا می‌رود. برای همین است که مقدار پیش‌فرض این ابزار برای شما ۶۰۰٬۰۰۰٬۰۰۰ تومان است — همان عدد به تومان، که با نرخ ارز واقعی امروز به دلار و پوند و یورو تبدیل و سپس مالیات هر کشور روی آن اعمال می‌شود.